Dal 1° luglio 2026 sono cambiate le regole su come viene gestito il TFR, cioè quella somma che il lavoratore mette da parte durante gli anni di lavoro e che di solito riceve quando lascia l’azienda. La novità riguarda soprattutto chi viene assunto da questa data in poi nel settore privato. Vediamo insieme di cosa si tratta.
La grande novità: l’adesione automatica
Fino a oggi, in assenza di scelta il TFR restava in azienda. Da luglio 2026 succede il contrario per i nuovi assunti: se il lavoratore non fa una scelta, il suo TFR viene versato in modo automatico in un fondo pensione, cioè in una forma di risparmio che serve a costruire una pensione aggiuntiva rispetto a quella dell’INPS. Insieme al TFR confluiscono anche una parte di contributi versati dal datore di lavoro e dal lavoratore stesso.
Il fondo di destinazione è quello previsto dal contratto collettivo. Se ce ne sono più di uno, si sceglie quello a cui è iscritto il maggior numero di dipendenti dell’azienda. Se non ce ne sono, si usa un fondo di riserva stabilito per legge.
Quanti anni hai?
Quanto tempo si ha per decidere
Il lavoratore ha 60 giorni dalla data di assunzione per fare una scelta. Le possibilità sono due:
- Aderire a un fondo pensione, versando lì il proprio TFR. Questa scelta è definitiva, nel senso che il TFR non potrà più tornare in azienda; resta però possibile, dopo due anni, spostarlo su un altro fondo pensione.
- Lasciare il TFR in azienda (o nel fondo Tesoreria INPS), senza aderire ad alcun fondo. In questo caso si potrà sempre cambiare idea più avanti.
Se entro i 60 giorni non si dice nulla, scatta l’adesione automatica al fondo pensione.
Chi resta fuori e i casi particolari
Le vecchie regole, basate sul cosiddetto silenzio-assenso, restano valide per chi è stato assunto fino al 30 giugno 2026, con sei mesi di tempo per decidere. Sono esclusi dalla novità i dipendenti pubblici, i lavoratori domestici e i lavoratori intermittenti. Per i contratti a tempo determinato, l’adesione automatica scatta solo se il contratto dura abbastanza da superare i 60 giorni senza che sia stata fatta una scelta; nei rapporti di durata più breve l’automatismo non opera.
Cosa si può ottenere dal fondo
Quando si raggiunge la pensione, e avendo partecipato al fondo per almeno cinque anni, la somma accumulata può essere ricevuta in diversi modi: come rendita mensile, come capitale in un’unica soluzione (nei limiti previsti) oppure in forma mista.
Dal 2026 si aggiungono nuove possibilità, come una rendita erogata per un numero definito di anni o prelievi flessibili decisi dall’aderente. In alcuni casi, inoltre, è possibile iniziare a ricevere parte della somma già prima dell’età della pensione di vecchiaia, attraverso la cosiddetta RITA (Rendita Integrativa Temporanea Anticipata).
Non serve però aspettare la pensione per tutto: già durante gli anni di versamento, chi ha aderito può chiedere un anticipo di una parte della somma accumulata in alcuni casi specifici:
- Spese sanitarie gravi: fino al 75%, in qualsiasi momento.
- Acquisto o ristrutturazione della prima casa: fino al 75%, ma solo dopo otto anni di partecipazione al fondo.
- Altre esigenze personali: fino al 30%, sempre dopo otto anni.
In sintesi, con le nuove regole la previdenza complementare diventa il punto di riferimento per il TFR dei nuovi assunti, e conoscere i tempi e le opzioni a disposizione permette di affrontare la scelta con maggiore consapevolezza.
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